Comment réduire ses charges fiscales quand on est entrepreneur ?

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Il est tout à fait naturel de chercher à réduire ses charges fiscales quans on est entrepreneur. Les impôts représentent souvent un poste conséquent, impactant directement la rentabilité et la trésorerie. Voyons ensemble comment optimiser légalement votre fiscalité et quelles stratégies adopter pour alléger la note.

Pourquoi anticiper sa fiscalité est primordial ?

Les impôts ne doivent pas être subis en fin d’exercice. Mieux vaut anticiper tout au long de l’année pour :

Optimiser votre trésorerie
Éviter des provisions trop lourdes en fin d’année
Prendre des décisions éclairées (investir, recruter, distribuer des dividendes)

💡 Une bonne anticipation permet aussi de saisir les dispositifs fiscaux ouverts uniquement sur une période donnée.

Déduire un maximum de charges

Premier levier : bien lister toutes les charges réellement déductibles. Cela inclut :

Les loyers, assurances, honoraires divers
Le carburant, les frais de déplacement professionnels
Les amortissements du matériel et des véhicules

Plus vous structurez vos justificatifs et classements, plus vous pouvez prouver la réalité des dépenses en cas de contrôle.

Optimiser la rémunération du dirigeant

Se verser un salaire ou privilégier les dividendes ? Chaque solution a ses impacts :

Le salaire augmente les charges sociales mais réduit l’IS en abaissant le bénéfice imposable.
Les dividendes échappent aux cotisations sociales mais ne sont pas déductibles du résultat.

💡 Un expert-comptable peut vous calculer le meilleur équilibre pour réduire l’impôt global (IR + IS + cotisations).

Profiter des exonérations et aides fiscales

Selon votre situation, vous pouvez prétendre à :

Des exonérations en zone franche urbaine (ZFU), ou ZRR (zone de revitalisation rurale)
Des crédits d’impôt pour innovation (CII) ou recherche (CIR)
Des allègements liés au statut de jeune entreprise innovante (JEI)

Il est essentiel de monter les dossiers dans les délais pour en bénéficier.

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Anticiper avec le choix du régime fiscal

Une société peut être à l’IS ou opter temporairement pour l’IR (pour les SARL ou SASU sous certaines conditions). Cela peut être intéressant si votre activité génère peu de bénéfices les premières années.

💡 Changer de régime fiscal n’est pas anodin : il y a des délais et parfois des verrouillages fiscaux. Là encore, mieux vaut anticiper.

Le rôle du plan d’amortissement

Amortir vos investissements permet d’étaler la charge fiscale dans le temps. En clair, vous réduisez votre bénéfice imposable chaque année. Attention cependant à choisir un amortissement cohérent (linéaire ou dégressif selon le bien) pour éviter une réintégration lors d’un contrôle.

Les charges déductibles du résultat fiscal

Vous pouvez retrouver sur le site des impôts l’ensemble des charges déductibles du résultat fiscal de votre entreprise. Cette liste varie régulièrement, il est donc important de se tenir à jour. Voir la liste ici.