Comment déclarer ses revenus en tant qu’entrepreneur ?

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Chaque année, la déclaration de revenus soulève de nombreuses questions chez les entrepreneurs, freelances et dirigeants de petites structures. Entre les statuts, les régimes fiscaux et les formulaires à remplir, il est parfois difficile de s’y retrouver. Pourtant, comprendre comment déclarer ses revenus d’entrepreneur est essentiel pour éviter les erreurs et anticiper son impôt.

Pourquoi la déclaration de revenus est-elle importante ?

D’abord, cette étape permet à l’administration fiscale de calculer le montant exact de votre impôt et de vos cotisations. Elle sert aussi de base pour certaines aides (allocations, droits retraite, etc.). Par conséquent, une déclaration juste et complète est essentielle pour rester en règle tout en optimisant votre fiscalité.

Selon votre statut, la déclaration change

Le mode de déclaration dépend directement du statut de votre entreprise :

• Micro-entrepreneur : vous déclarez votre chiffre d’affaires brut sur le portail de l’Urssaf, chaque mois ou trimestre. L’administration applique ensuite un abattement forfaitaire avant de calculer votre impôt.
• Entreprise individuelle (régime réel) : vous devez déclarer votre bénéfice réel (recettes – charges) sur le formulaire 2035 (BNC) ou 2031 (BIC).
• Société (SASU, EURL, etc.) : vous distinguez la rémunération du dirigeant (déclarée dans la catégorie traitements et salaires) et les dividendes éventuels.

Les étapes clés pour bien déclarer ses revenus

Ensuite, pour déclarer efficacement vos revenus, suivez ces étapes :

1. Rassemblez vos documents comptables : bilans, compte de résultat, relevés de charges.
2. Vérifiez votre régime fiscal : micro, réel simplifié, IS, IR…
3. Remplissez les formulaires correspondants sur impots.gouv.fr.
4. Conservez une copie de votre déclaration et des pièces justificatives.

Un expert-comptable peut bien sûr vérifier vos montants et s’assurer que tout est correctement rempli.

Les erreurs fréquentes à éviter

Beaucoup d’entrepreneurs commettent les mêmes erreurs lors de la déclaration :

• Confondre chiffre d’affaires et bénéfice imposable.
• Oublier de déduire certaines charges professionnelles.
• Utiliser le mauvais formulaire selon leur statut juridique.

En anticipant ces points, vous évitez les redressements fiscaux et gagnez en sérénité.

À lire aussi

➡️ Comment remplir et comprendre sa liasse fiscale quand on est entrepreneur ?

Ressource officielle

➡️ impots.gouv.fr – Vous êtes micro-entrepeneurs ? Consultez aussi comment déclarer vos revenus

Antonin Faure – Team Khompta
15 octobre 2025